こんにちは、カトヒレです。
警察官が将来の貯蓄として利用する制度に、ゆとり年金があります。
ゆとり年金の加入の申し込み、掛け金の変更は年一回で、８～９月に行われます。
ゆとりの新規加入、掛け金の変更を検討している人は、今の時期に申し込みをする必要があります。
ゆとり年金は、民間の保険会社でいうところの、個人年金保険と同じような性質の保険です。
個人年金保険とは、支払った保険料が数十年後に若干増えて戻ってくる、貯金のような性格の保険です。
途中で亡くなった場合の死亡保障、入院した場合の医療保障などは付いていません。
日本人は、こつこつ貯金する真面目な性格の人が多いので、個人年金保険は人気の保険商品となっています。
ゆとり年金も、個人年金保険と同じような性質の保険ですが、内容が個人年金保険よりも優れています。
通常の個人年金保険と比較して
・利回りが高い
・世の中の金利に合わせて利回りが調整される
・途中解約の元本割れがない
・契約期間中に掛け金が変更できる
などのメリットがあります。
通常の個人年金保険の、上位互換の保険です。
ゆとり年金は、元本確保型の貯金としては、とても優れています。
しかし、あくまで年金保険である以上、積極的な利回りを追求できる商品ではありません。
ゆとり年金は、守りのお金の置き場であって、攻めのお金の置き場ではないんですね。
積極的にお金を増やすには、攻めのお金の置き場にお金を投じる必要があります。
攻めのお金の置き場として、最初に検討するべき制度がイデコです。
イデコは、個人型確定拠出年金という、年金制度です。
特徴としては、
・掛け金が全額所得控除となるので、節税額が大きい
・株式の長期運用になるので、大きな利益を期待できる
というメリットがあります。
今日は、多くの警察官が利用しているゆとり年金と、まだまだ利用者が少ないイデコについての比較をしてみたいと思います。
ゆとり年金は、有利な個人年金保険
警察職員は全国で２６万人います。
その職員だけが入れる個人年金保険が、ゆとり年金です。
これが、ゆとり年金のパンフレットです。
それでは、ゆとり年金の特徴を見ていきましょう。
返戻率１２５％の個人年金保険
保険を解約したときに戻ってくるお金のことを、解約返戻金といいます。
返戻金が多いほど、利回りの高い保険ということになります。
払い込み元本に対する、解約返戻金の割合を解約返戻率と言います。
ゆとり年金のパンフレットを元に、返戻率を表にしてみました。
毎月１万円を２０歳から６０歳までの４０年間（４８０カ月）納めると、払込掛け金は４８０万円になります。
６０歳時点の年金原資（そのとき解約した場合に支払われる額）は６０２万円になります。
４８０万円払って、４０年後の年金評価額が６０２万円になるということです。
払い込み元本に対して戻ってくる率（戻り率、返戻率などといいます）、１２５％となります。
という計算になります。
２０２３年現在、民間の個人年金保険だと、返戻率は９５％～１０５％くらいです。
ゆとり年金の返戻率の高さが分かりますね。
ゆとり年金の年利回りは１．０７％
金融商品の収益性を比較するには、年利回りを計算する必要があります。
払い込んだ保険料が、どのくらい戻ってくるかが返戻率です。
保険料を１００万円払って、４０年後に１０５万円になって戻ってくれば、返戻率は１０５％です。
この個人年金の年利回りは、何パーセントでしょうか。
１００万円が１０５万円になるので、年利５％ではありませんよ(*’▽’)
個人年金保険の利回りを考える上で重要なのは、何年かかってその返戻率になったかということです。
増えた金額と、増やすのにかかった年数を計算しないと、本当の年利回りはわからないということです。
個人年金保険の実際の利回りを計算する方法にＩＲＲ（内部収益率）法というものがあります。
ゆとり年金は、毎月定額を積み立てていって、４０年後に１２５％になって戻ってきます。
これをＩＲＲで計算すると、ゆとり年金の実際の年利回りは、１．０７％となっています。
それに対して、返戻率１０５％程度の個人年金保険の年利回りは０．３％程度です。
ゆとり年金は、民間の個人年金保険よりも、かなり有利な利回りを得ることができます。
元本割れがほとんどなく、いつでも解約できる
ゆとり年金のパンフレットを元に、解約返戻率を計算してみると、３年目以降に解約した場合は、解約返戻金が払い込み元本を上回ります。
仮に、１年目２年目という早期に解約してしまった場合でも、元本割れの金額はごくわずかです。
契約期間中のどの時期で解約しても、損が発生しないのは、大きなメリットです。
人生には、急にお金が必要になるイベントが発生することは珍しくありません。
急な事故や病気、退職などで、資金繰りが苦しくなることもあるかもしれません。
家族の強い意向で住宅購入をすることになり、頭金が必要になることもあります。
このような場合に、自由にお金を引き出せるのは、大きなメリットです。
一方、民間の個人年金保険は、途中で解約すると元本割れして戻ってきます。
契約してから１０年以上たっても、支払った保険料より少ないお金しか戻ってきません。
いつでも解約することができる自由度も、ゆとり年金のメリットの一つです。
掛金の変更ができる・金利も変化する
ゆとり年金は年一回、掛け金を自由に変えられるというフレキシブル性もあります。
通常の個人年金保険は、契約時に決めた掛け金を変更することができません。
契約時に月額１万円と決めたら、その額を４０年先まで支払うルールになっています。
人生には、貯蓄を進めやすい時期と、そうではない時期があります。
独身、新婚時代は、お金を貯めやすいですが、子供が生まれて妻が育休に入ると、蓄財ペースは鈍ります。
子供が大学の進学時期は、蓄財どころか貯蓄を切り崩しながらの生活になる家庭も多いです。
家計が苦しい時期は、最低限の掛け金に変更して凌ぐということができます。
最低口数は１口で、月額１０００円です。
この金額なら、ほとんど負担にならすに、保険契約を続けられます。
また、ゆとり年金は、世の中の金利に合わせて、利回りが変更していきます。
民間の個人年金保険だと、契約した時点の金利が満期までずっと固定されることになります。
現状の超低金利下で、契約してしまうと、向こう４０年間、低い金利で利回りを計算されてしまうわけです。
ゆとり年金は、世の中の金利に合わせて、利回りが変更されるので、契約時期の金利を気にする必要がありません。
難しいことを考えないで契約しても、損をすることがないのもメリットです。
守りのお金の置き場としては、ゆとり年金はとても優れていると言えます。
個人年金保険の節税効果
ゆとり年金は、掛け金を出すことで所得税と住民税が安くなります。
掛金が生命保険料控除として認められるためです。
生命保険料は、掛けたお金の約半分が控除として認められます。
ゆとり年金に月額１万円かけた場合の節税効果を計算してみます。
掛金は、年間１２万円なので、所得税所得控除５万円、住民税控除３万５０００円となります。
所得税率２０％、住民税率１０％として計算すると
５万円×２０％＝１万円
３万５０００円×１０％＝３５００円
年間１３５００円の税金が安くなります。
掛金を年間１２万円出すことで、税金が１３５００円安くなると計算できます。
イデコはどんな制度か
次は、イデコの特徴を見ていきましょう。
先述した通り２０１７年から警察官もイデコを利用することができるようになりました。
イデコ（ｉＤｅＣｏ）とは、公的年金制度の３階建て部分に当たる制度です。
イデコの位置づけ
１階部分の国民年金と、２階部分の厚生年金の上に、３階部分に企業年金、公務員の年金、イデコ（ｉＤｅＣｏ）が存在します。
警察官は、以前から３階建ての手厚い公的年金制度に守られてきました。
しかし、民間との年金格差を縮小していくという流れが進んでいます。
３階部分の年金が縮小され、２．５階建てくらいになっています。
２０１５年以降、３階部分は「職域加算」という名称が「年金払い退職給付」に代わり、年金給付も減額されます。
要は、警察官の年金制度は改悪が進んでいるということです。その代わりに、別の３階部分の年金である、イデコに加入することを認められたわけです。
警察官は、イデコに加入できるようになって有利になったというよりも、以前よりも減らされる年金額の補填のために、任意でのイデコ加入を認められたということです。
イデコの節税効果は、４０年間で１５１万円
イデコには、節税効果があります。
警察官がイデコに掛けられる金額は、１カ月１２０００円が上限です。
年間にすると１４万４０００円になります。
ゆとり年金の生命保険料控除と違うところは、掛け金の全額が所得控除と認められることです。
生命保険料控除は掛け金の半分しか控除対象とならないのですが、イデコの場合は全額が所得控除となります。
これがイデコを利用することによる、年間の節税メリットです。
所得が多い方が、節税メリットが大きくなります。
生涯を通しての、トータルの節税額を計算してみます。
２０歳から３５歳までの１５年間は年収６５０万円以下でイデコを利用する。
３５歳から６０歳までの２５年間は年収７００万円以上でイデコを利用する。
これで計算すると、節税効果だけでも１５１万円になります。
年間１４万４千円を、将来の貯金として先払いすることで、税金を年間４３２００円安くしてくれているというイメージですね。
警察官のイデコの規模感
イデコは、毎月１２０００円を掛け金として拠出して、それを株式などのファンドで運用するという制度です。
毎月１２０００円の積立投資なので、短期間で大きな運用益を狙ませんが、長い時間をかけると、かなり大きな資産を築くことができます。
イデコには、老後２０００万円問題を解決するだけのポテンシャルがあります。
２０歳から６０歳までの４０年間、毎月１２０００円をイデコに拠出したとして、それを年利５％で運用できる金融商品を購入していったとします。
年間の拠出額は１４万４０００円で、それを４０年続けるので累計拠出額は５７６万円になります。
それを年利５%で運用していった場合の資産の増加を計算してみます。
元金５７６万円に対して、評価額は１８２６万円になります。
元金の増加率は、３１７％になっています。
ゆとり年金の返戻率は１２５％でしたから、イデコの利回りの高さが分かりますね。
年間１４万４０００円の拠出でも、１８００万円以上の老後資金を築くことができます。
４０年という期間の福利効果が、ゴリゴリ効いているのが分かりますね。
これだけで、老後２０００万円問題を解決できてしまいます。
イデコの最大のデメリットは、引き出しできないこと
イデコの最大にして、唯一のデメリットは、掛け金は６０歳まで引き出せないことです。
急にお金が必要なイベントが発生しても、掛け金を引き出すことはできません。
ゆとり年金や民間の保険では、解約したければ、解約してお金を手元に戻すことができます。
元本割れして、支払ったお金よりも少なくはなるものの、お金を引き出せないということはありません。
それに対してイデコは、６０歳になるまでお金を引き出せません。
資金拘束がめちゃくちゃ強いので、老後までは絶対に降ろさない覚悟で始める必要があります。
最後に
警察官が入れるゆとり年金は、守りのお金の置き場としては、かなり優秀だと思います。
・利回りは年間１％程度ある
・元本割れ期間は、ほとんどない
・途中で掛け金を変更することもできる
・世の中の金利に合わせて、利回りが変化する
民間の個人年金保険では、とても実現できないようなメリットがたくさんあります。
しかし、お金を積極的に増やす、攻めのお金の置き場ではありません。
積極的にお金を増やしたいと思うのなら、イデコの利用を検討するべきだと思います。
ゆとり年金とイデコに加入した場合の比較です。
節税効果、運用利回りはイデコの方が大幅に有利になっています。
元本割れのリスクと、途中解約できないデメリットは、将来の年金の準備という趣旨からすれば、無視できる問題です。
年金目的なので、途中で解約するというのは、本来の目的に合いません。
イデコでは必然的に長期運用になるので、元本割れの可能性はほとんどなくなるからです。
私は、２０１７年からイデコを始めていますが、すでに３０％の利益が出ています。
ここからマイナスに沈む可能性もゼロではありませんが、イデコは長期になるほど勝率が上がります。
私が６０歳になるまでの十数年後にマイナスになっている可能性は、極めて低いと思います。
この表には含まれていない、節税効果も年間４３２００円あるので、イデコで損することはほぼあり得ないと考えています。
最後までお読みいただき、ありがとうございました。
コメント
一か月20000円を使って投資信託を購入する場合、積立NISAを20,000円にするか、それとも積立NISA10,000円、iDeco10,000円にするか、もしくはiDeco12,000円、積立NISA8,000円のどれが一番効率が良いですか？ 楽天とかでしたら、積立NISAの額に応じてポイント付与されたりするので、どれがよいのかなと思った次第です。
てるあきさん。
イデコは、拠出時の節税効果が大きいので、できれば満額まで利用した方がいいと思います。
節税効果は、証券会社のポイントよりも、全然大きいと思います。
楽天も、ポイントシステムの改悪が続いているので、ポイントを将来的に当てにしない方がいいと考えています。
イデコも、６０歳まで引き出せないという縛りがあるので、絶対に引き出さなくても大丈夫な金額の範囲でやるべきだと思います。
初めまして！参考になる記事ありがとうございます！お聞きしたいのですが、イデコとゆとりは併用可能なのでしょうか？
また、ズレた質問になりますが夫が勤めている県警ではイデコの給与天引きができないと聞き、この場合確定申告が必要になるかと思います。確定申告をしたことがないのですが、やはり手続きはややこしいのでしょうか？
あかりんさん、はじめまして。
旦那さんが警察官なんですね!(^^)!
イデコとゆとりの併用について
イデコは、個人型確定拠出年金
ゆとりは、生命保険の個人年金保険
全く違う制度なので、併用は可能です。
イデコの確定申告について
私の知る限りでは、警察職員のイデコで確定申告が必要になることはないはずです。
年末調整の際に、イデコの拠出証明書を提出すれば、小規模企業共済控除として税金を計算してくれます。
イデコの手続きは、口座開設以外はほとんどないですよ。
カトヒレさん、警察官という大変なお仕事をされながらご返信ありがとうございます！夫は今日も疲れ切っています！笑
そうなんですね！ゆとりの書類に「拠出型企業年金」という文字を見て、何だかよく分からなくなっていたのですが、よく見たら最後に「保険」と書いてあり、なるほどなとなりました。お門違いなこと言っているかもしれませんが（´-`; また一歩イデコに近付けました！ちなみに、ふるさと納税はされていますか？イデコをするとふるさと納税の控除に影響すると聞いたのですが、、、対策、手続きなどご存じでしたらご教授いただけますと幸いですm(__)m
あかりんさん。
ふるさと納税とイデコの併用は可能ですよ。
両方とも、めちゃくちゃお得な制度なので、是非とも使ってください。
併用で注意する点は、イデコを使うと、ふるさと納税できる上限額が減少することです。
所得から、イデコ分を差し引いた額を元に、ふるさと納税の上限額が決定するからです。
とはいえ、違いは数千円程度なので、それほど気にすることはありません。
ふるさと納税できるＭＡＸの額から、１万円引いた額をふるさと納税すれば大丈夫です。
絶対にお得な制度なので、チャレンジしてみてください!(^^)!
具体的に教えていただきありがとうございます(ToT)その程度で大丈夫なんですね！イデコの出口戦略が不安ですが少しずつ勉強していきます^ ^
初めまして、分かりやすい情報をありがとうございます。
ゆとり年金について二点ほど教えていただきたいのですが、
ゆとり年金を多く受給すると、所得が高くなり、国民健康保険などの社会保険料が高くなるでしょうか、
また、ゆとり年金を受給中に本人が死亡した場合、個人年金は相続税の基礎控除から除外されると聞いたのですが、それでは不利な気がしますが本当でしようか、ご存じでしたらご教示ください
質問ばかりで申し訳ありません。
ｙｏｓｉさん。
ブログを読んで下さりありがとうございます。
１
ゆとり年金に限らず、個人年金保険を年金形式で受け取ると、年金収入となります。収入が多いと健康保険料は高くなります。
２
個人年金保険を受給中に亡くなった場合は、相続財産と見なされ、相続税の課税対象になります。
その財産が基礎控除の対象外というのは、聞いたことがないですね。
そもそも、基礎控除の除外対象となる相続財産。そういうものがあるのかを知りません。
勉強不足で大した答えができずに申し訳ありません。
早速、丁寧な回答をいただきありがとうございました。
参考にさせていただきます❗